取引方法・ルール

分配金

投資信託の分配金には、税金がかかる「普通分配金」と非課税の「特別分配金(元本払戻金)」があります。
分配金が支払われた後の基準価額がお客様の個別元本を上回る(または同額の)場合は「普通分配金」、下回る場合は「特別分配金」となります。

基準価額 分配金の種類 税金
個別元本を上回る
個別元本と同額
普通分配金 課税
個別元本を下回る 特別分配金(元本払戻金) 非課税

個別元本

個別元本とは、投資信託の購入時の基準価額のことです。同じ投資信託を複数回に分けて購入した場合、購入価額の合計を保有数量で割った値段に修正されます。

購入時の手数料や消費税は個別元本に含まれません。

特定口座のお客様

特定口座で保有する投資信託に特別分配金が支払われた場合、特別分配金相当分が個別元本から差し引かれます。

個別元本のイメージ

10,000円で購入した投資信託が以下の基準価額になった場合

特別分配金
分配金は取引画面に入金いたします。登録金融機関への出金は、取引画面で出金申込をしてください。